工程款说不回来分录怎么

发票已开税也交了,但工程款未收回如何做账?

1、虽然你没收到账款，但是你们开发票了就确认收入了，所以就得挂着挂着应收账款，贷主营业务收入，然后应交税，金销项税等等等等。

2、借：应收账款 贷：主营业务收入--工程结算收入 工程款应交营业税，按收入3%计提。 另外计提城市维护建设税和教育费附加。

3、施工企业开出增值税发票工程款未到帐的，先计入应收账款，收到款项后再冲减。

4、当月发票已开，但没有收到货款，做账：借：应收帐款。贷：主营业务收入。贷：应交税费～应交增值税。销售没收到货款，按照权责发生制，不影响收入的确认和计征增值税。

...贷计主营业务收入还是贷应收账款呢?账款还没未收回的分录怎么...

销售的实现跟款项收没收回是两码事的。照做销售即可，同时结转成本。

“销售一批产品150000元，货款尚未收到。”这一经济业务的会计分录：假设公司是一般纳税人，则借：应收账款175500；贷：主营业务收入150000；应交税费——增值税（销项）25500。

销售商品款项未收回的会计分录怎么做？ 销售的实现跟款项收没收回是两码事的。照做销售即可，同时结转成本。

收不回货款,怎么做会计分录?

应收账款收不回来了的会计分录：如果计提了坏账准备，会计分录：借：信用减值损失，贷：坏账准备。借：坏账准备，贷：应收账款。如果没有计提坏账准备，直接计入营业外支出核算：借：营业外支出，贷：应收账款。

应收账款收不回来了做会计分录的方法如下：如果计提了坏账准备，会计分录：借：信用减值损失。贷：坏账准备。借：坏账准备。贷：应收账款。如果没有计提坏账准备，直接计入营业外支出核算。借：营业外支出。贷：应收账款。

预计可能无法收回的应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款、长期应收款等应收预付款项需要做坏账准备。

会计分录应该怎么做呢？和深空网一起来了解一下吧！收不回来的其他应收款应该怎么处理？关于确实收不回来的其他应收款，不能擅自处理，必须请示领导得到批示，数额较大的估计领导让你继续挂帐，维持原状。

单位欠工程款,会计分录怎么写

1、补付的款项，借记本科目，贷记银行存款等科目；退回多付的款项做相反的会计分录，涉及增值税进项税额的，还应进行相应的处理。企业进行在建工程预付的工程价款，借记本科目，贷记银行存款等科目。

2、借：应付账款——有付工程款——XX公司——XXX 贷：库存商品——开发产品——XX楼——XXX 注意税金的计提、缴纳，你这属于视同销售，有营业税、增值税、土地使用税等流转税。

3、借：在建工程 贷：应付账款 如果不是建筑企业，收到的建筑业发票不能记入成本，只能记入费用。